Ordinul Serviciului prevenirea şi combaterea spălării banilor nr. 15/2018 SPCSB conține criteriile în baza cărora activitățile și tranzacțiile sunt considerate suspecte. Criteriile sunt foarte diverse și pot include acțiuni care la prima vedere par inofensive.În domeniul financiar criterii suspecte se consideră:
- refuzul de prezentare a informației solicitate inclusiv a celei ce nu este prevazută de actele legislative,
- preocuparea asupra confidențialității operațiunilor,
- graba,
- nervozitatea precum și comportamentul amical.
Criteriile specifice sunt:
- retragerile frecvente de numerar din contul curent, chiar și a sumelor aflate sub limita de raportare,
- incasările sau depunerile de numerar urmate de retrageri sau transferuri în aceeasi zi,
- transferurile frecvente a sumelor mari, plațile cu cardurile bancare emise de băncile străine,
- rambursarea creditului înainte de termen,
- achitarea penalităților nerezidenților în valoare mai mare de 10% din valoare marfurilor ne livrate,
- solicitarea schimbului la o rata mai mare decit cea stabilită,
- convertarea sumelor mari.
Prestatorii de servicii contabile şi de audit pot considera suspecte:
- documentele neoficiale,
- instrucțiunile nestandarde care nu corepund cu practica oficială,
- remunerațiile exagerat de mari oferite de client,
- efectuarea operațiunilor ce nu corespund genului de activitate și statutului.
În activitatea notarilor solicitarea consultației legate de activitatea financiară şi fiscală ar putea fi clasificată drept suspectă.Furnizorii de servicii poștale vor considera suspectă recepționarea și achitarea plăților de import a trimiterilor poștale de către altă persoană decît cea indicată în declarație.Printre indicii activităţilor suspecte pentru persoanele care comercializează bunuri în sumă de cel puţin 200 mii lei (sau echivalentul acesteia în numerar) se numără refuzul clientului de a prezenta informaţia solicitată sau prezentarea informaţiilor neveridice sau eronate.Totodată activitățile și tranzacțiile vor fi analizate și prin prisma criteriului geografic. Linkurile unde pot fi verificate zonele ce pot provoca suspiciuni sunt prezentate în anexă la Ordinul nr.15/2018.Datele privind activităţile suspecte se remit Serviciului în cel mult 24 de ore de la identificarea circumstanţelor suspecte.(în continuare vor fi analizate şi alte ordine ale Serviciului) http://spcsb.gov.md/…/legis…/National/RO_Ordin_15.pdf…
https://www.facebook.com/groups/contabilnews/permalink/671031267137782/